15 декабря 2025 г.
Индивидуальный предприниматель по закону не обязан заводить расчетный счет: формально можно работать на наличных и переводах от физлиц. Но уже на старте ИП почти всегда встает вопрос, в каком банке открыть счет ИП и нужен ли он вообще, потому что без РКО бизнес быстро упирается в лимиты по наличным, отказ компаний платить «на карту» и закрытые возможности для роста.
Нужен ли расчетный счет ИП по закону
Закон разрешает ИП работать без расчетного счета, но вводит ограничения:
- наличные расчеты между ИП и компаниями по одному договору — не более 100 000 руб.;
- без счета нельзя проводить безналичные платежи по бизнесу;
- возврат переплаты налогов возможен только на расчетный счет ИП, а не на личную карту;
- для участия в тендерах, госзакупках, грантах и субсидиях расчетный счет обязателен, выплаты идут только безналично;
- для внешнеэкономической деятельности нужны безналичные валютные операции, а они проводятся только через счет в банке.
Формально ИП вправе оставаться «на наличке», но это сразу ограничивает круг контрагентов и инструментов.
Когда ИП может работать без расчетного счета
Работа без расчетного счета реальна, если бизнес:
- обслуживает в основном физлиц;
- принимает оплату наличными или редкими переводами;
- не заключает крупных договоров с компаниями;
- не планирует тендеры, гранты, кредиты и ВЭД.
Это подходит для небольших локальных сервисов — мастеров, репетиторов, частных специалистов. Но как только появляются крупные заказы, безнал и требования заказчика «работать по счету», необходимость РКО фактически становится вопросом времени.
Чем опасна работа ИП через личную карту
Частый сценарий — ИП зарегистрирован, но деньги идут на личную карту. Здесь есть три группы рисков:
- Банк. Счета физлиц не предназначены для предпринимательских операций. При регулярных «деловых» поступлениях банк может запросить документы, ограничить операции или закрыть счет.
- Налоговая. Крупные и частые переводы на личную карту легко трактуются как предпринимательский доход, что ведет к доначислению налогов и взносов. Подтвердить бизнес-расходы по личной карте тоже сложнее.
- Контрагенты. Не все компании готовы платить на счет физлица: бухгалтерия хуже защищена на проверке, сложнее обосновать такой платеж.
Плюс постоянно смешиваются личные и бизнес-деньги, что усложняет учет и повышает риск ошибок в отчетности.
Что дает расчетный счет ИП на практике
Расчетный счет для ИП это:
- полный доступ к безналичным расчетам с компаниями и другими ИП;
- возможность подключить эквайринг, принимать оплату картами и онлайн;
- участие в тендерах, госзакупках и программах господдержки;
- проведение валютных операций и работа с иностранными партнерами;
- более простой учет: личные и бизнес-операции разделены, ниже риск претензий ФНС;
- база для кредитов, лизинга и овердрафта — банки оценивают ИП по оборотам расчетного счета.
По сути, счет не столько «обязанность», сколько инструмент, без которого современный бизнес быстро упирается в административные и финансовые ограничения.
Итоги: обязан ли ИП открывать расчетный счет
Юридически ИП может работать без расчетного счета, если готов ограничиться наличными и небольшими суммами по договорам. Фактически же любая стратегия, где есть безналичные клиенты, тендеры, эквайринг, кредиты или ВЭД, требует расчетного счета. Поэтому для развивающегося бизнеса счет в банке — не формальность, а базовый элемент финансовой инфраструктуры.
Источник: Пресс-служба компании ООО «ВЫБЕРУ.РУ МАРКЕТПЛЕЙС»
